BaFin verschärft Geldwäscheregeln: 8 neue Pflichten im Überblick – Das musst du jetzt wissen!

Bei Bargeldtransaktionen außerhalb einer bestehenden Geschäftsbeziehung gelten ab sofort strengere Anforderungen. Gerade bei Gelegenheitskunden hast du meist weniger Informationen zur Hand.

Neu ist: Du musst aussagekräftige Belege zur Herkunft des Geldes einholen. Beispiele sind:

• Kontoauszüge mit erkennbarer Barauszahlung

• Verkaufsbelege, z. B. für Gold oder Fahrzeuge

• Eröffnete Testamente, Schenkungsverträge oder Sparbuchauszüge

Wichtig: Liegt kein geeigneter Herkunftsnachweis vor, darfst du das Bargeld nicht annehmen.

2. Immobilientransaktionen: Barzahlungen besonders im Fokus

Immobiliengeschäfte gelten laut Nationaler Risikoanalyse (NRA) als besonders risikobehaftet. Share Deals, verschachtelte Konstruktionen oder Briefkastenfirmen können zur Verschleierung führen.

Was du tun musst:

• Verdachtsmeldung bei Barzahlung über 10.000 Euro ohne plausiblen Herkunftsnachweis

• Achte auf Auffälligkeiten wie unter-/überdurchschnittliche Kaufpreise oder Zahlungen durch Dritte

• Wirtschaftlich Berechtigte müssen klar identifizierbar sein

3. Investmentgeschäft: Wer steht wirklich hinter dem Fonds?

Bei Geschäftsbeziehungen zu Kapitalverwaltungsgesellschaften (KVG) musst du die Anlegerstruktur und wirtschaftlich Berechtigten klären – insbesondere bei Spezialfonds.

Zu beachten:

• Jeder Anleger mit mehr als 25 % Anteil gilt als wirtschaftlich Berechtigter

• Auch bei Verwahrstellen musst du die Eigentumsverhältnisse und Einflussnahmen prüfen

• Bei internationalen KVGs gelten je nach Regulierung unterschiedliche Anforderungen

Dokumentation ist Pflicht! Halte alle Prüfschritte und Erkenntnisse nachvollziehbar fest.

4. Konsortialkredite: Sorgfaltspflichten vorab klären

Bei Konsortialfinanzierungen und Förderkrediten gelten besondere Regelungen:

• Die Hausbank übernimmt als Konsortialführer die Sorgfaltspflichten für alle Beteiligten

• Du musst dennoch die Hausbank als Vertragspartner identifizieren

• Auch hier können vereinfachte Sorgfaltspflichten greifen – risikobasiert

Merke dir: Prüfungen müssen vor Beteiligung an der Finanzierung abgeschlossen sein.

5. Korrespondenzbankbeziehungen: Verantwortung endet nicht beim Partner

Wenn du mit ausländischen Banken zusammenarbeitest, musst du umfassende Sorgfaltspflichten erfüllen:

• Identifiziere den Respondenten und kläre wirtschaftlich Berechtigte

• Überprüfe PeP-Status und Herkunft der Vermögenswerte

• Führe eine kontinuierliche Überwachung der Transaktionen durch

Bei hohem Risiko (z. B. Drittstaat, PeP, Hochrisikoland): Es gelten immer verstärkte Sorgfaltspflichten!

6. Monitoringsysteme: Auffälligkeiten müssen erkennbar sein

Dein Datenverarbeitungssystem muss Transaktionen mit Geldwäschebezug erkennen können. Es braucht:

• Monitoring (ex-post) und Screening (Echtzeit)

• Unscharfe Suchlogik (fuzzy logic) zur Namensüberprüfung

• Risikofaktoren wie Länder- oder Vertriebswege müssen berücksichtigt werden

Software-Auswahl ist entscheidend: Nur geeignete Systeme erfüllen die aufsichtsrechtlichen Anforderungen.

Achtung bei Auslagerung: In Drittstaaten dürfen nur vorbereitende Analysen erfolgen – keine abschließenden Bewertungen.

7. (Sammel-)Treuhandkonten: Risiken klar dokumentieren

Diese Konten bergen besondere Risiken. Du darfst dich nicht auf die Angaben von Anwälten oder Notaren verlassen.

Das musst du tun:

• Wirtschaftlich Berechtigte gemäß GwG identifizieren

• Konto als Treuhandkonto deklarieren und Risikokategorie festlegen

• Verdachtsmeldung bei Verstoß gegen Offenlegungspflichten

Hinweis: Die NRA stuft das Risiko je nach Beruf unterschiedlich ein – Notare und Rechtsanwälte besonders hoch.

8. Trade Finance: Internationaler Handel im Fokus

Bei der Finanzierung von Auslandsgeschäften sind die Risiken besonders hoch. Du musst genau wissen:

• Wer ist Vertragspartner? (Bank, Exporteur, Importeur?)

• Was wird gehandelt und in welchen Ländern?

• Wie hoch ist das erwartete Transaktionsvolumen?

Ziel: Handelsbasierte Geldwäsche erkennen und verhindern – durch vollständige KYC-Prüfungen und fundierte Risikoanalysen.

Fazit: Was du jetzt tun solltest

Die neuen BaFin-Pflichten zum Geldwäschegesetz verschärfen deine Anforderungen im Tagesgeschäft deutlich. Nutze diese Gelegenheit, um:

• deine internen Prozesse zu prüfen,

• Monitoring- und Screening-Systeme zu optimieren,

• deine Dokumentation zu vereinheitlichen und

• Mitarbeitende gezielt zu schulen.

Mit einem praxisorientierten Update bist du bestens vorbereitet auf Prüfungen durch Aufsicht und Geldwäschebeauftragte.

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